立陶宛為開展加密業(yè)務(wù)創(chuàng)造了非常有利的條件。**，包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)，金融科技初創(chuàng)企業(yè)的發(fā)展。在立陶宛獲得許可證的程序已經(jīng)簡(jiǎn)化，這對(duì)該行業(yè)的投資流入產(chǎn)生了積極影響。

審查適用的立法

監(jiān)管制度由所涉及的加密資產(chǎn)的性質(zhì)決定。涉及不提供投票權(quán)和利潤但與獲得產(chǎn)品或服務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)的交易受民法一般條款管轄。提供投票權(quán)和利潤權(quán)或用作支付工具的資產(chǎn)交易受證券法規(guī)、集體投資計(jì)劃和銀行法的管轄。所有交易，無論其性質(zhì)如何，都要遵守反洗錢法規(guī)。

立陶宛對(duì)加密許可證的管理

在加密貨幣市場(chǎng)運(yùn)營的公司必須遵守以下要求:

· 所有客戶都必須通過驗(yàn)證和識(shí)別程序；

· 應(yīng)保存客戶數(shù)據(jù)的記錄和賬目。

· 引入內(nèi)部控制程序是強(qiáng)制性的；

· 必須任命一名官員來確保遵守反洗錢政策(AML政策)。

· 向立陶宛FCIS(金融犯罪調(diào)查局)報(bào)告是強(qiáng)制性的。

對(duì)申請(qǐng)者的要求

在這個(gè)司法管轄區(qū)開展加密業(yè)務(wù)的**選擇是注冊(cè)一家有限責(zé)任公司。為此，您必須遵循基本要求:

· 形成股本2500歐元；

· 設(shè)立有權(quán)執(zhí)行反洗錢和反恐怖融資政策的職位；

· 至少有1名參與者可以同時(shí)擔(dān)任股東、董事和合規(guī)經(jīng)理(根據(jù)相關(guān)經(jīng)驗(yàn))。

在這種情況下，股東的責(zé)任僅限于投入的資金數(shù)量。10個(gè)工作日內(nèi)即可進(jìn)行公司注冊(cè)。遠(yuǎn)程注冊(cè)選項(xiàng)是可能的。建議將合規(guī)職能外包。

法律實(shí)體注冊(cè)程序的簡(jiǎn)要說明

開設(shè)公司的程序很簡(jiǎn)單，包括以下步驟:

1. 公司商業(yè)模式/詳細(xì)的活動(dòng)描述。

2. 關(guān)于股東、受益人和經(jīng)理的信息。

3. 獲得確認(rèn)的電子簽名。

4. 有限責(zé)任公司名稱的核定與保留。

5. 獲取營業(yè)地址。

6. 制定和執(zhí)行組織文件和隨附的注冊(cè)表格。

7. 開立銀行賬戶以支付25%以上的股本。

8. 提交國家注冊(cè)文件。

9. 為稅收和雇傭目的注冊(cè)公司。

10. 開立結(jié)算銀行賬戶。

基本文件和信息

要在立陶宛開設(shè)公司并獲得加密許可證，申請(qǐng)人必須:

· 密碼相關(guān)項(xiàng)目所有參與者的經(jīng)歷和教育的簡(jiǎn)歷/總結(jié)；

· 確認(rèn)董事會(huì)成員正當(dāng)聲譽(yù)的數(shù)據(jù)；

· 財(cái)務(wù)文件和歷史業(yè)務(wù)計(jì)劃/財(cái)務(wù)歷史；

· 所有者、董事會(huì)成員、**終受益人和反洗錢官員的犯罪記錄證明。

有關(guān)必要文件的詳細(xì)建議，請(qǐng)聯(lián)系專家。

需要采取措施

對(duì)于立陶宛的加密許可控股公司而言，合規(guī)意味著:

1. 需求和政策的形成，定義:

o 風(fēng)險(xiǎn)交易的類型及其執(zhí)行方式；

o 高風(fēng)險(xiǎn)交易及其進(jìn)行方式

o 盡職調(diào)查；

o 申請(qǐng)人提交資料和文件的要求；

o 記錄和報(bào)告要求。

2. 內(nèi)部安全措施的實(shí)施:

o 洗錢和資助恐怖主義行為的評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理；

o 信息的收集和存儲(chǔ)；

o 在法律規(guī)定的情況下履行通知義務(wù)。

3. 進(jìn)行的檢查主要涉及有關(guān)人員，以了解每個(gè)此類人員是否:

o 受到國際制裁的實(shí)體；

o 政治公眾人物；

o 居住在缺乏適當(dāng)?shù)姆聪村X法規(guī)和措施的司法管轄區(qū)；

o 之前涉嫌洗錢和恐怖融資的實(shí)體。

除其他外，合規(guī)經(jīng)理應(yīng):

· 組織收集和分析可疑交易信息；

· 定期向相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告；

· 向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告可疑交易案件。

您可以從專家那里獲得有關(guān)您的具體案例的法規(guī)遵從性細(xì)微差別的更多信息。

獲得加密貨幣許可證后，持有者將有權(quán)進(jìn)行以下類型的交易:

· 將法定貨幣兌換成虛擬貨幣，反之亦然；

· 涉及不同加密貨幣類型的交換操作；

· 虛擬貨幣存儲(chǔ)；

· 將法定貨幣存儲(chǔ)一段規(guī)定的時(shí)間，以便下次使用這種法定貨幣購買加密貨幣；

· 在cryptos中執(zhí)行的錢包之間的轉(zhuǎn)移操作。

征稅

通過立法的一般規(guī)定實(shí)施。公司利潤的稅率為15%。對(duì)總股息征收15%的預(yù)扣稅。這些細(xì)微差別是由交易的性質(zhì)和所涉及的資產(chǎn)類型決定的。我們的專家將很樂意為您提供建議并解釋細(xì)節(jié)。